Кредитная кооперация (учебное пособие, издание 2)
Категория: Предпринимательство. Организация торговли. Кооперация.Автор: Шкляр М.Ф.
ISBN 5-94798-210-2 Издательство: ИТК Дашков и К
Цена: 0.00
Дата выпуска: 01.01.2006 Страниц: 334 Обложка: Обложка
Аннотация к Кредитная кооперация (учебное пособие, издание 2)
В учебном пособии с учетом современных требований рассматриваются генезис и эволюция кредитной кооперации за рубежом. На основе обширных материалов о развитии кредитной кооперации раскрываются основные компоненты механизма ее функционирования в дореволюционной России. Освещается современное состояние сельской кредитной кооперации и ее роль в развитии агропромышленного комплекса Российской Федерации. Подробно излагаются правовые и организационно-экономические основы создания и функционирования сельских кредитных кооперативов, вопросы кредитно-финансовой деятельности. Учебное пособие предназначено для преподавателей, аспирантов, студентов кооперативных вузов, колледжей, руководителей и практических работников кредитных кооперативных организаций. Материал, содержащийся в пособии, может служить методическим и практическим руководством для выполнения контрольных, курсовых и дипломных работ.Оглавление
ВВЕДЕНИЕ 71. ГЕНЕЗИС И ЭВОЛЮЦИЯ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ ЗА РУБЕЖОМ 12
1.1. Общие предпосылки возникновения кредитной кооперации за рубежом 12
1.2. Становление и развитие кредитной кооперации в Германии 16
1.3. Значение сельской кредитной кооперации в Нидерландах 24
1.4. Особенности развития кредитной кооперации в США 30
Контрольные вопросы 46
2. ИСТОРИЯ РАЗВИТИЯ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ В РОССИИ 47
2.1. Основные исторические вехи в развитии сельской кредитной кооперации 47
2.2. Основные компоненты механизма функционирования кредитной кооперации 58
2.3. Сельская кредитная кооперация в трудах выдающегося русского экономиста А. В. Чаянова 80
Контрольные вопросы 92
3. КРЕДИТНАЯ КООПЕРАЦИЯ В РОССИИ НА СОВРЕМЕННОМ ЭТАПЕ 94
3.1. Кредитные кооперативы - важное звено Финансово-кредитной системы агропромышленного комплекса 94
3.2. Формирование стратегии развития кредитной системы сельского хозяйства 108
3.3. Современное состояние развития сельской кредитной кооперации 118
Контрольные вопросы 128
4. ОСНОВНЫЕ МОРАЛЬНО-ЭТИЧЕСКИЕ ЦЕННОСТИ И ПРИНЦИПЫ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ КРЕДИТНОЙ КООПЕРАЦИИ 129
4.1. Основные морально-этические ценности кооперативного движения 129
4.2. Современные международные принципы кооперативной деятельности 132
4.3. Объяснение принципов функционирования кредитных кооперативов 135
Контрольные вопросы 143
5. ПРАВОВЫЕ И ОРГАНИ3АЦИОННО¬ЭКОНОМИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ СОЗДАНИЯ И ФУНКЦИОНИРОВАНИЯ СЕЛЬСКИХ КРЕДИТНЫХ КООПЕРАТИВОВ 144
5.1. Правовая основа сельской кредитной кооперации 144
5.2. Основная деятельность сельского кредитного кооператива 150
5.3. Механизм создания и функционирования сельского кредитного кооператива 154
5.4. Устав сельского кредитного кооператива 170
Контрольные вопросы 188
6. ОРГАНИЗАЦИЯ КРЕДИТНО-ФИНАНСОВОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕЛЬСКОГО КРЕДИТНОГО КООПЕРАТИВА 189
6.1. Способы формирования заемного фонда сельского кооператива 189
6.2. Правила предоставления займа членам сельского кредитного кооператива 192
6.3. Условия и порядок накопления и сохранения сбережений членов сельского кредитного кооператива 202
6.4. Экономическая сущность и виды кредита 208
Контрольные вопросы 216
7. ФИНАНСОВО-ЭКОНОМИЧЕСКИЙ МЕХАНИЗМ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕЛЬСКИХ КРЕДИТНЫХ КООПЕРАТИВОВ 217
7.1. Управление кредитным риском 217
7.2. Условия и факторы формирования процентной ставки 229
7.3. Виды процентных ставок и порядок погашения займов 231
Контрольные вопросы 241
8. ОБЩАЯ ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ДЕЯТЕЛЬНОСТИ СЕЛЬСКИХ КРЕДИТНЫХ КООПЕРАТИВОВ 242
8.1. Анализ результатов деятельности кредитных кооперативов 242
8.2. Показатели финансовой устойчивости, ликвидности и платежеспособности кредитных кооперативов 248
8.3. Показатели допустимого риска и качества кредитного портфеля кредитных кооперативов 252
8.4. Показатели экономической и социальной эффективности деятельности кредитных кооперативов 254
Контрольные вопросы 262
9. ОЦЕНКА ЭКОНОМИЧЕСКОЙ ЭФФЕКТИВНОСТИ РАЗЛИЧНЫХ ИСТОЧНИКОВ КРЕДИТОВАНИЯ СЕЛЬХОЗПРОИ3ВОДИТЕЛЕЙ 263
9.1. Показатели эффективности кредитования сельхозпредприятий 263
9.2. Определение экономической эффективности различных альтернатив кредитования сельскохозяйственного производства 270
Контрольные вопросы 279
СЛОВАРЬ ТЕРМИНОВ 280
Приложения 291
СПИСОК ЛИТЕРАТУРЫ 332
Введение
ВВЕДЕНИЕНекоторые формы деятельности служат целям социального характера; другие имеют деловую основу; и лишь кооперация сочетает в себе и то и другое.
Альфред Маршалл., английский экономист (1842-1924)
В настоящее время сельское хозяйство России находится в кризисной ситуации. Крупные сельскохозяйственные предприятия в силу роста импорта готовой продукции, ее продажи по демпинговым ценам, диспаритета цен на промышленную и сельскохозяйственную продукцию и низкой платежеспособности населения оказались в сложном экономическом положении. В них более чем наполовину уничтожено поголовье скота и птицы, разрушены производственная и социальная инфраструктура, а чтобы обновить технику, восстановить поголовье животных и птицы, внедрить современные технологии, нужны кредиты.
В современных технологиях, технике, семенах, удобрениях, высокопродуктивных животных, птице и многом другом особенно остро нуждается мелкое и среднее предпринимательство, являющееся костяком хозяйственной структуры рыночной экономики и обладающее не только крупным производственным потенциалом, но и обеспечивающее широкую социальную базу рыночному хозяйству. Оно, в свою очередь, надежно защищает государство от крупных социальных катаклизмов, способствует достижению необходимого баланса между центром и регионами, динамичному развитию сельского хозяйства. Проблема доступного кредита является основной в деле возрождения сельского хозяйства и развития малого и среднего предпринимательства.
За годы реформ ни российским товаропроизводителям, ни финансовым кругам так и не стали ясны ключевые принципы национальной инвестиционной политики в сельском хозяйстве, которое как особая отрасль материального производства требует и специфического подхода к его банковскому и финансовому обслуживанию. Существующая же система кредитования сельского хозяйства не в состоянии ирешить эту проблему. Государство в силу отсутствия средств выделяет на финансирование сельскохозяйственного производства крайне скудные ресурсы, а коммерческие банки предпочитают работать прежде всего с крупнейшими заемщиками либо с теми клиентами, у которых период обращения средств менее продолжителен, нежели в сельском хозяйстве.
Одним из путей решения проблемы кредитования сельских производителей является создание системы сельскохозяйственной кооперации. Кредитные кооперативы позволят осуществить преобразование реальных отношений на селе, всего способа производства в сельском хозяйстве: производительных сил и характеризующих их моментов, отношений собственности, механизма обмена; будут способствовать новой мотивации труда у работников, формированию и стимулированию предпринимательства, развитию незнакомых нам прежде принципов формирования доходов и т. д. В узком смысле система кредитной кооперации позволит преодолеть одну из важнейших проблем современного сельского хозяйства - постоянно возрастающую дефицитность инвестиционных ресурсов. Причем если первоначально кредитные кооперативы могут выступать лишь средством для повышения привлекательности аграрного сектора как объекта инвестирования, то в дальнейшем (с накоплением прибылей и созданием достаточно крупного капитала и резервных фондов) их целевые кредиты могут стать основным источником инвестирования сельского хозяйства, как это присуще экономике развитых капиталистических стран.
Созданию системы сельской кредитной кооперации в Российской федерации будет способствовать изучение обширного мирового и исторического опыта в этой области(до 1917 г. в России существовало 16055 крестьянских кредитных товариществ).
Система сельской кредитной кооперации позволит:
. обеспечить сельских жителей необходимыми кредитными ресурсами и финансовыми услугами;
. смягчить проблему безработицы в сельских районах: попробовать снять балласт "лишних" работников с реорганизованных сельскохозяйственных предприятий и частично решить проблему социального обслуживания и развития платных услуг в деревне;
. использовать специфическую форму коллективной ответственности (коллективного залога) для повышения кредитоспособности кооператива как финансового института;
. расширить, спектр предоставляемых селянам финансовых услуг;
. повысить финансовую устойчивость и уровень платежеспособности фермеров и других мелких предпринимателей;
. способствовать оживлению деловой активности на селе.
Цель работы кредитного кооператива состоит не в извлечении возможно большей прибыли, а в облегчении условий предоставления кредитов своим членам для развития их хозяйственной деятельности, мобилизации сбережений местного населения и улучшении социально-экономических условий сельского региона.
Опыт создания сельских кредитных кооперативов в четырех регионах России - Волгоградской, Саратовской, Ростовской и Ленинградской областях - позволил сделать вывод о том, что кредитная кооперация муниципальных образований может стать привлекательной для предпринимателей, занятых в сельскохозяйственном производстве, обладать достаточно полным набором банковских услуг, предоставлять краткосрочные и долгосрочные кредиты по низким процентным ставкам. Демократическая форма управления кредитными кооперативами, субсидиарная ответственность членов кооператива за результаты деятельности могут стать одними из основных факторов стабилизации и возобновления сельскохозяйственного производства и экономического саморазвития муниципальных образований, а значит, и экономики регионов в целом.
По мере углубления и развития рыночных отношений в России значительно возрастает роль кредитной кооперации. В течение ряда лет идет активный поиск путей создания сельских кредитных кооперативов. В настоящее время в России насчитывается 250 сельских кредитных кооперативов. Одна из главных причин медленного развития сельской кредитной кооперации заключена в отсутствии необходимой научно-методической и правовой базы, нехватке квалифицированных кадров для работы в кооперативах.
Дисциплина "Кредитная кооперация" является новой в учебных планах кооперативных вузов. Ее цель - вооружить студентов научными знаниями в области организации и становления сельских кредитных кооперативов, создание которых в нынешних условиях хозяйствования является приоритетным направлением в проводимых реформах агропромышленного комплекса страны.
Задача дисциплины - ознакомить студентов с возникновением и развитием кредитной кооперации за рубежом и в России, с внешними и внутренними факторами, оказывающими влияние на ее развитие, с современными принципами кооперативного движения за рубежом и богатым историческим опытом сельской кредитной кооперации в России, с правовой и организационно-экономической основой развития кредитной кооперации в сельском хозяйстве, с особенностями формирования сельских кредитных кооперативов в аграрной сфере; а также научить студентов применять теоретические знания в практической деятельности по развитию кредитной кооперации на селе.
При подготовке данного учебного пособия использовались опубликованные материалы К. И. Вахитова, А. П. Макаренко, В. Д. Мартынова, Н. А. Медведевой, В. М. Пахомова, С. А. Пахомчика, Л. Е. Файна, Е. В. Худяковой и др.
